تحلیل مالی چیست؟انواع، مثال ها و تکنیک ها

امور مالی بخش بسیار مهمی از هر کسب و کار است، مانند زبانی برای هر صنعتی است و تحلیل مالی اصطلاحی است که برای توصیف فرآیند تجزیه و تحلیل ویژگی های هر کسب و کار یا پروژه تجاری استفاده می شود.

تحلیل مالی شامل به کارگیری اطلاعات مالی برای تعیین عملکرد سازمان و ایجاد استراتژی هایی در مورد چگونگی بهبود بیشتر آن است. تجزیه و تحلیل مالی علاوه بر این، حول منابع وجوهی است که یک سازمان برای تهیه منابع خود از آنها استفاده کرده است.

معمولاً، تحلیلگران مالی کار خود را در اکسل انجام می دهند، یا از صفحه حسابداری برای بررسی اطلاعات تاریخی و پیش بینی نحوه عملکرد سازمان بعدا استفاده می کنند.

اگر شما یک سرمایه گذار هستید، پس چگونه می توانید تصمیم بگیرید که کجا سرمایه گذاری کنید و کجا سرمایه گذاری نکنید؟بنابراین، در اینجا تجزیه و تحلیل صورت های مالی می تواند با آگاه کردن شما از وضعیت مالی شرکت کمک زیادی به شما کند. بیایید به سمت بحث عمیق در مورد تحلیل مالی برویم.

درباره تحلیل مالی

تحلیل مالی روش ارزیابی سازمان ها، پروژه ها، طرح های مالی و سایر مبادلات مربوط به حساب برای تصمیم گیری در مورد عملکرد و مناسب بودن آنهاست. معمولاً تجزیه و تحلیل مالی برای تجزیه و تحلیل اینکه آیا یک عنصر ثابت، سیال یا به اندازه کافی مولد است که سرمایه گذاری مالی را تضمین کند استفاده می شود.

هر زمان که به صورت داخلی انجام شود، تجزیه و تحلیل مالی می تواند به مدیران کمک کند تا در انتخاب های تجاری آینده تصمیم بگیرند یا روندهای تاریخی را برای پیروزی های گذشته بررسی کنند. در صورت هدایت خارجی، تحلیل مالی می تواند به سرمایه گذاران در انتخاب بهترین فرصت های سرمایه گذاری ممکن کمک کند.

تجزیه و تحلیل مالی یک بخش اساسی از تمام وظایف تجاری است، زیرا بینش های قابل قبول در مورد سلامت و محدودیت انجمن را در آینده تشویق می کند. بنابراین، چندین روش آشنا برای تجزیه و تحلیل داده‌های مالی وجود دارد، مانند اندازه‌گیری نسبت‌ها از صورت‌های مالی و ارتباط این نسبت‌ها با داده‌های تاریخی شرکت‌ها یا سایر شرکت‌های مخالف.

من آن را قانون سه می نامم. اگر صورت‌های مالی یک شرکت را سه بار بخوانید، و هنوز نمی‌توانید بفهمید که آن‌ها چگونه پول خود را به دست می‌آورند، این معمولاً دلیلی دارد.» - جیمز چانوس

به عبارت ساده، تجزیه و تحلیل مالی به صاحبان شرکت در درک عملکرد تجاری، وضعیت مالی و نرخ رشد کمک می کند.

• صورت سود و زیان که عملکرد هر سود تجاری را برای یک دوره خاص نشان می دهد.
• ترازنامه که حاکی از صورتهای مالی مانند دارایی و بدهی ها و
• بیانیه جریان نقدی که نشانگر ورود و جریان های نقدی است.

نمونه هایی از تحلیل مالی

برای عمل به عنوان نمونه ای از تجزیه و تحلیل اساسی ، کشف خدمات مالی اعلام کرد که درآمد خود را در هر سهم یا EPS با 5. 04 دلار (گزارش سه ماهه) در هر سهم یا EPS اعلام کرد و در دسامبر 2020 2. 59 دلار بود.

یک تحلیلگر مالی ، با استفاده از تحلیل اساسی ، این امر را به عنوان یک نشانه مثبت برای گسترش تخمین مشخصه امنیت می پذیرد. بر این اساس ، پیش بینی های آینده EPS نیز به همین ترتیب بالاتر ارزیابی می شوند.

انواع تحلیل مالی

دو نوع اصلی تجزیه و تحلیل مالی تجزیه و تحلیل اساسی و تجزیه و تحلیل فنی است.

تجزیه و تحلیل اساسی

تجزیه و تحلیل اساسی با تجزیه و تحلیل مؤلفه های اقتصادی و پولی مرتبط ، دیدگاه مشوق مشخصه یک سازمان را به شما می دهد. به طور معمول ، تحلیلگران از این روش برای ارزیابی ملاحظات اصلی تأثیر ارزش امنیت استفاده می کنند.

بنابراین ، تجزیه و تحلیل بنیادی استراتژی است که به شما اعتقاد برتر را برای شناخت سازمانها برای گمانه زنی های طولانی و ایجاد ثروت می بخشد.

تحلیلگران به این روش تکیه می کنند تا سهام را کشف کنند که در حال حاضر در حال تبادل در دست کم گرفته شده یا اغراق آمیز هستند و پس از آن ارزیابی صادقانه ای از آن سهام را انتخاب می کنند تا به سرمایه گذاران در انتخاب سرمایه گذاری خود کمک کنند. در این نوع ، از شواهد حاصل از صورت مالی برای فرض ارزش شرکت استفاده می شود.

تجزیه و تحلیل فنی

از طرف دیگر ، در تحلیلگران تحلیل فنی ، تحلیلگران سرمایه گذاری را با بررسی موارد قابل اندازه گیری گذشته ، به عنوان مثال ، حجم و هزینه ارزیابی می کنند. تحلیلگران فنی می پذیرند که هزینه های سهام به جای حرکت غیر طبیعی ، الگوی قبلی را دنبال می کند.

در بورس سهام ، همه چیز با روانشناسی بازار مشخص می شود ، تجزیه و تحلیل فنی از طرح های اطلاعات گذشته برای جدا کردن این احساسات و تغییرات بازار به همه الگوهای درک شده محتمل تر مشخص شده با سهام استفاده می کند.

• تحلیلگران فنی روشی را که تاریخ خود را مجدداً مورد استفاده قرار می دهد می پذیرند و اگر نمونه ها یا الگوهای قبلی را درک کنیم ، می توانیم مواردی را برای مشارکت بهتر درک کنیم.
• تجزیه و تحلیل فنی تلاش می کند تا با نگاه کردن به الگوهای و روندها به جای ارزیابی جنبه های اساسی یک امنیت ، احساسات بازار را در پشت روند قیمت درک کند.

نیاز ابزارهای تحلیل مالی

حال ، بیایید به سمت ابزارهای تحلیل مالی حرکت کنیم. ممکن است بدانید که ابزارهایی برای تجزیه و تحلیل مالی وجود دارد ، اما آیا می دانید چرا آنها مورد نیاز هستند؟در اینجا ، ما در مورد این موضوع به تفصیل بحث خواهیم کرد.

قابل توجه است که می بینیم یک شرکت در حال پیشرفت است و در هنگام سرمایه گذاری در بازار سهام ، به کجا می رود و به کجا می رود. این مکانی است که ابزارهای تحلیل مالی مفید است.

این کار برای گزارش بودجه یک سازمان کافی نیست. برای مرتب کردن اعداد ، باید از تکنیک های تجزیه و تحلیل صورتهای مالی استفاده کنید تا تجربیات مهم در ارائه سازمان را بیان کنید.

اگرچه ، این تکنیک ها فقط فراتر از بازار سهام استفاده گسترده تری دارند. بنابراین ، در اینجا لیست آزمایشات استفاده هیجان انگیز از ابزارهای تحلیل مالی را مشاهده خواهیم کرد.

بانکها می توانند با استفاده از این ابزارها در مورد پرداخت بدهی یک شرکت حکم کنند.

شرکت ها می توانند از این موارد استفاده کنند تا نتیجه گیری های صنعت مانند توزیع منابع و کدام گروه را برای کرکره انجام دهند.

سازمان های امنیتی و آژانس های رتبه بندی اعتباری می توانند از روشهای تحلیل مالی برای بررسی چندین تهدید استفاده کنند.

حسابرسان و تنظیم کننده ها ممکن است از این موارد استفاده کنند تا اختلافات احتمالی را در صورتهای مالی یک شرکت یا حتی معاملات شرکت از بین ببرند.

5 تکنیک تجزیه و تحلیل مالی

در اینجا لیستی از برخی از تکنیک های تحلیل صورتهای مالی را مشاهده خواهیم کرد که یک سرمایه گذار می تواند به فکر سرمایه گذاری در یک تجارت باشد.

تجزیه و تحلیل عمودی

در این روش ، عوامل یک تجارت در قالب درصد یک مقدار ثابت نشان داده شده است. به این ترتیب ، درصد از همه عوامل می تواند برای تعیین محل کار استفاده شود. همچنین ، از این می توان برای یافتن رابطه بین عوامل مختلف و تأثیرات آنها بر یکدیگر استفاده کرد.

تحلیل روند

این روش شامل تجزیه و تحلیل نحوه هدایت بازارهای سهام است. این به سادگی بدان معنی است که قیمت سهام از قبل تعیین می شود. به این ترتیب ، اگر قیمت پیش بینی شده زیاد باشد ، به این معنی است که سرمایه گذاری سودآور خواهد بود. اگر نه ، پس این یک بازار کسل کننده است.

بنابراین ، این یکی از ابزارهای منحصر به فرد تجزیه و تحلیل مالی است زیرا می توان از آن برای پیش بینی تأثیر طیف وسیعی از عوامل بیرونی بر روی سهام استفاده کرد.

تجزیه و تحلیل جریان نقدی

در این تکنیک از درآمد خالص و هزینه های یک شرکت برای تعیین سرمایه در گردش و نیازهای خالص تجارت استفاده می شود. همچنین ، بدهی و گسترش در بازار را تعیین می کند.

نسبت تجزیه و تحلیل

این روش یک شرکت خاص را با رقابت خود در بازار مقایسه می کند. این به سادگی بدان معنی است که شرکت های دیگر از اندازه و نوع یکسان هستند.

این نسبت ها شامل نسبت سود به قیمت ، نسبت خالص درآمد به فروش و نسبت بازده دارایی است. می توان از آن برای تعیین شرکت بهتر در همان صنعت استفاده کرد.

تجزیه و تحلیل افقی

اکنون ، به سمت تجزیه و تحلیل افقی ، مشهورترین روش تجزیه و تحلیل صورتهای مالی است. این روش به طور کلی برای شناسایی تغییر در عوامل مختلف یک تجارت استفاده می شود.

این عوامل شامل درآمد خالص ، فروش ، هزینه و غیره است. میزان تغییر در این عوامل در یک دوره خاص به تجزیه و تحلیل آینده هر پروژه یا تجارت خاص کمک می کند.

نتیجه

برای درک و مدیریت کارآمد تجارت ، باید به زبان مالی مسلط باشید و این بدان معنی است که توانایی درک داده های مالی و همچنین داده های موجود در قالب گزارش های مالی است. بنابراین ، اعتقاد بر این است که تجزیه و تحلیل مالی امروز بخش مهمی از هر صنعت است.

"صورتهای مالی پایان سال ، حقیقت را در مورد زندگی اداری بیان می کند که کمتر غیرقابل انکار نیست ، اما در پایان ، نه کمتر نامربوط یا تحریک کننده از یادآوری افتخار یک زیست شناس تکاملی مبنی بر اینکه هدف از وجود در انتشار ژنهای ما نهفته است"- آلندیتون

حتی ، بدون این عمل ، یک تجارت بی ثمر خواهد بود. تجزیه و تحلیل مالی شرایط و آرامش چگونگی اداره شرکت تجارت خود را ایجاد می کند. سرمایه گذاران این ایده را دریافت کردند که آیا با دیدن تجزیه و تحلیل صورتهای مالی شرکت ، در یک شرکت خاص سرمایه گذاری کنند یا خیر. آنها فقط با تجزیه و تحلیل وضعیت مالی خود با خواندن صورتهای مالی و محاسبه نسبت ها ، یک شرکت را ارزیابی می کنند.

اداره یک تجارت آسان نیست ، اما تجزیه و تحلیل مالی به شما در حفظ گزارش های مالی از مشاغل کمک می کند که صاحبان را در مورد معاملات قبلی و همچنین برنامه ریزی آینده روشن می کند.